应收冲应付

# 13.27 应收冲应付

应收冲应付是拿应收款来抵冲应付款。适合于三角关系。如A公司对B公司存在应收款、A公司对C公司存在应付款，经三方协议允许，将A公司作为中间商，拿B公司的应收款去冲C公司的应付款。

应收冲应付解决的是初始化_销售发票、其他应收初始录入、销售结算单、其他应收单与初始化_采购发票、其他应付初始录入、采购结算单、其他应付单的核销问题。

选择【财务会计】→【应收款管理】→【结算】→【应收冲应付】进入应收冲应付处理界面。如下图：

图13-7 应收冲应付核销界面

13.27.1 应收冲应付的资料组成：

13.27.1.1 单据头信息：

数据项 | 说明 | 是否必填
单据编号 | 系统根据〖系统设置〗→〖进销存参数设置〗→〖系统设置〗→〖自定义单据编号〗中设置的单据编码规则自动生成。 每增加一张单据并成功保存，编号的数字部分自动加一。若选中<是否手工输入>，则用户可手工修改系统单据编号，否则用户不能修改该编号 | 是
单据日期 | 新增单据时系统自动显示当前系统日期，用户可对日期进行修改 | 是
客户 | 准备进行应收款核销的客户 | 是
供应商 | 准备进行应付款核销的供应商 | 是
经办人 | 该笔业务所处理的职员。可以直接录入职员编号，也可下拉选择，或按F7查询获取 | 是
部门 | 该笔业务所处理的部门。可以直接录入部门编号，也可下拉选择，或按F7查询获取 | 是
单据内码 | 系统根据〖系统设置〗→〖进销存参数设置〗→〖系统设置〗→〖自定义单据内码〗中设置的单据内码规则自动生成。 每增加一张单据并成功保存，内码的数字部分自动加一。若选中<是否手工输入>，则用户可手工修改系统内码编号，否则用户不能修改该内码 | 否
摘要 | 表头备注信息 | 否
制单人 | 当前单据录入的操作员，该字段用户不能设置，在单据保存后，由系统根据当前操作员自动生成，并不再随修改而改变 | 是
审核人 | 即业务审批的操作员，用户不能设置，在业务审批人审核后，由系统根据当前操作员自动生成 | 是
审核日期 | 审核单据的日期，系统根据审核日期自动生成 | 是

13.27.1.2 单据体信息：

数据项 | 说明 | 是否必填
选择 | 选择需要核销的记录 | 是
源单单号 | 用户在表头选取应收源单后，系统自动将用户所选单据的单号携带到表体相应的分录上 | 是
源单类型 | 用户选择的进行核销的应收源单的单据类型 | 是
开单日期 | 用户在表头所选应收源单的单据日期 | 是
金额 | 指核销记录的单据总金额 | 是
已核销金额 | 由系统根据单据的核销金额自动计算 | 是
未核销金额 | 由系统根据单据的当前余额自动计算 | 是
本次核销金额 | 指本次准备核销的金额。系统自动默认为未核销金额，可以修改。本次核销金额应小于未核销金额 | 是
源单内码 | 用户在表头选取应收源单后，系统自动将用户所选单据的内码携带到表体相应的分录上 | 否
销售合同号 | 生成用户在表头所选单据的源单单据编号，系统自动将其关联单据源单编号携带到表头相应的字段上。当一单对应多单时，带的是最后一单的销售合同号 | 否
销售合同内码 | 生成用户在表头所选单据的源单单据内码，系统自动将其关联单据源单内码携带到表头相应的字段上。当一单对应多单时，带的是最后一单的销售合同内码 | 否
销售订单号 | 生成用户在表头所选单据的源单单据编号，系统自动将其关联单据源单编号携带到表头相应的字段上。当一单对应多单时，带的是最后一单的销售订单号 | 否
销售订单内码 | 生成用户在表头所选单据的源单单据内码，系统自动将其关联单据源单内码携带到表头相应的字段上。当一单对应多单时，带的是最后一单的销售订单内码 | 否
备注 | 表体说明信息 | 否

13.27.1.3 明细表信息：

数据项 | 说明 | 是否必填
选择 | 选择需要核销的记录 | 是
源单单号 | 用户在表头选取应付源单后，系统自动将用户所选单据的单号携带到表体相应的分录上 | 是
源单类型 | 用户选择的进行核销的应付源单的单据类型 | 是
开单日期 | 用户在表头所选应付源单的单据日期 | 是
金额 | 指核销记录的单据总金额 | 是
已核销金额 | 由系统根据单据的核销金额自动计算 | 是
未核销金额 | 由系统根据单据的当前余额自动计算 | 是
本次核销金额 | 指本次准备核销的金额。系统自动默认为未核销金额，可以修改。本次核销金额应小于未核销金额 | 是
源单内码 | 用户在表头选取应付源单后，系统自动将用户所选单据的内码携带到表体相应的分录上 | 否
销售合同号 | 生成用户在表头所选单据的源单单据编号，系统自动将其关联单据源单编号携带到表头相应的字段上。当一单对应多单时，带的是最后一单的销售合同号 | 否
销售合同内码 | 生成用户在表头所选单据的源单单据内码，系统自动将其关联单据源单内码携带到表头相应的字段上。当一单对应多单时，带的是最后一单的销售合同内码 | 否
销售订单号 | 生成用户在表头所选单据的源单单据编号，系统自动将其关联单据源单编号携带到表头相应的字段上。当一单对应多单时，带的是最后一单的销售订单号 | 否
销售订单内码 | 生成用户在表头所选单据的源单单据内码，系统自动将其关联单据源单内码携带到表头相应的字段上。当一单对应多单时，带的是最后一单的销售订单内码 | 否
备注 | 表体说明信息 | 否

13.27.2 应收冲应付的录入

选单生成

应收冲应付只能通过选单生成，不能通过手工录入。

应收冲应付可以根据初始化_销售发票、其他应收初始录入、销售结算单、其他应收单与初始化_采购发票、其他应付初始录入、采购结算单、其他应付单来生成，此时要求初始化_销售发票、其他应收初始录入、销售结算单、其他应收单与初始化_采购发票、其他应付初始录入、采购结算单、其他应付单必须是已审核的。

应收冲应付的选单分为两部分，一部分是应收源单即初始化_销售发票、其他应收初始录入、销售结算单、其他应收单的选择，一部分是应付源单即初始化_采购发票、其他应付初始录入、采购结算单、其他应付单的选择。在单据表头选择好需要核销的客户，然后将鼠标移至预收源单栏位，选择工具栏的〖选单〗或使用快捷键Ctrl+A进入应收源单的选取界面。接下来选择好需要核销的供应商，然后将鼠标移至应付源单栏位，再选择工具栏的〖选单〗或使用快捷键Ctrl+A进入应付源单的选取界面。

应收源单指的是初始化_销售发票、其他应收初始录入、销售结算单、其他应收单，其中若销售结算单是关联销售订单生成的，则其相关联的销售订单不能被销售预收单关联，否则，该结算单无法在应收源单被选取到。初始化_销售发票、销售结算单包括红蓝字。应付源单可以是未核销完成的初始化_采购发票、其他应付初始录入、采购结算单、其他应付单，其中若采购结算单是关联采购订单生成的，则其相关联的采购订单不能被采购预付单关联，否则，该结算单无法在应付源单被选取到。初始化_采购发票、采购结算单包括红蓝字。红字初始发票与结算单系统以负数显示，也可录入负数。

录入完毕后，单击工具条上的〖保存〗或直接使用快捷键Ctrl+S保存单据。如果用户录入不完整、或者录入非法信息，系统会随时给予提示，用户按照提示进行处理即可。

在保存的当前单据上，用户才能执行修改功能，修改后即时保存即可。

注意事项：

①应收冲应付的〖选择〗按钮必须勾选，以进一步确认需要核销的单据。

②应收冲应付的核销金额必须相等单据才可保存，即应收源单与应付源单栏位的本次核销金额必须相等。本次核销金额不能大于未核销金额。

小博士：应收冲应付可以一张应收源单核销一张应付源单，多张应收源单核销一张应付源单，也可以一张应收源单核销多张应付源单，多张应收源单核销多张应付源单，即应收冲应付支持多对多核销的情况，只要遵循核销金额相等的原则。