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<title>科目初始数据录入</title>

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<h1 style="text-align: center;
			font-family: 华文楷体;
			font-size: 24pt;"
	align=center>4.1 <!--kadov_tag{{<spaces>}}-->&nbsp;<!--kadov_tag{{</spaces>}}-->总账初始化</h1>

<p style="font-family: 华文楷体; font-size: 18pt;"><!--kadov_tag{{<spaces>}}-->&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;<!--kadov_tag{{</spaces>}}-->当各项资料输入完毕后，接下来就可以开始初始数据的录入工作了。除非是无初始余额及累计发生额，否则所有用户都要进行初始余额设置。初始余额的录入分两种情况进行处理：一是账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间，只需录入各个会计科目的初始余额；另一种情况是账套的启用时间非会计年度的第一个会计期间，此时需录入截止到账套启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的初始余额。根据以上情况，在初始数据录入中要输入全部本位币、外币、数量金额账及辅助账、各核算项目的本年累计发生额及期初余额。</p>

<p style="font-family: 华文楷体; font-size: 18pt;"><!--kadov_tag{{<spaces>}}-->&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;<!--kadov_tag{{</spaces>}}-->选择【系统设置】→【初始化】→【总账】→【科目初始数据录入】，进入&quot;科目初始数据录入&quot;窗口进行录入操作。如下图：</p>

<p style="font-family: 华文楷体; font-size: 18pt;">&nbsp;</p>

<p style="text-align: center;
			font-family: 华文楷体;
			font-size: 18pt;"
	align=center><img src="科目初始数据录入界面.gif"
						x-maintain-ratio=TRUE
						style="border: none;
								float: none;
								width: 803px;
								height: 480px;"
						width=803
						height=480
						border=0></p>

<p style="text-align: center;
			font-family: 华文楷体;
			font-size: 12pt;"
	align=center><!--kadov_tag{{<spaces>}}-->&nbsp;<!--kadov_tag{{</spaces>}}-->图4-1 
 科目初始数据录入界面</p>

<p style="font-weight: bold;
			font-family: 华文楷体;
			font-size: 18pt;">4.1.1 <!--kadov_tag{{<spaces>}}-->&nbsp;<!--kadov_tag{{</spaces>}}-->科目初始数据录入</p>

<p style="font-family: 华文楷体; font-size: 18pt;"><!--kadov_tag{{<spaces>}}-->&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;<!--kadov_tag{{</spaces>}}-->在&quot;科目初始数据录入&quot;窗口的&lt;币别&gt;下拉列表框中，可选择不同的货币币种进行录入。选择非本位币的其他币种时，所有的数据项目都会分为原币和折合本位币两项，在输入完原币数额后，系统会根据预设的汇率自动将原币折算为本位币，系统会将输入的各个币种的折合本位币汇总为综合本位币进行试算平衡。</p>

<p style="font-family: 华文楷体; font-size: 18pt;"><!--kadov_tag{{<spaces>}}-->&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;<!--kadov_tag{{</spaces>}}-->双击需要录入初始值的科目，或者选择工具栏上的〖录入〗输入科目初始数据。如果科目设置了业务辅助核算项目，系统在初始数据录入的时候，会在科目的往来业务核算栏中做一标记&quot;√&quot;。</p>

<p style="font-family: 华文楷体; font-size: 18pt;"><!--kadov_tag{{<spaces>}}-->&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;<!--kadov_tag{{</spaces>}}-->在&quot;初始数据录入&quot;界面中系统以不同的颜色来标识不同的数据：白色区域：表示可以直接录入的账务数据资料，它们是最明细级普通科目的账务数据；黄色区域：表示为非最明细科目的账务数据，这里的数据是系统根据最明细级科目的账务数据或核算项目数据自动汇总计算出来的；绿色区域：系统预设或文本状态，此处的数据不能直接输入。</p>

<p style="font-family: 华文楷体; font-size: 18pt;"><!--kadov_tag{{<spaces>}}-->&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;<!--kadov_tag{{</spaces>}}-->在&quot;初始数据输入&quot;界面中，所能录入的内容主要包括：期初余额、累计借方、累计贷方以及本年累计损益实际发生额四项。</p>

<p style="font-family: 华文楷体; font-size: 18pt;">期初余额：是指在进行初始化当期的期初科目余额。</p>

<p style="font-family: 华文楷体; font-size: 18pt;">累计借方：指某一科目自年初至初始设置时止借方累计发生额。</p>

<p style="font-family: 华文楷体; font-size: 18pt;">累计贷方：指某一科目自年初至初始设置时止贷方累计发生额。</p>

<p style="font-family: 华文楷体; font-size: 18pt;">本年累计损益实际发生额：</p>

<p style="font-family: 华文楷体; font-size: 18pt;"><!--kadov_tag{{<spaces>}}-->&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;<!--kadov_tag{{</spaces>}}-->由于损益类科目处理的一些特点，对于在账套启用之前所发生的损益类科目的实际发生额，系统就无法取到。因此这里就需要用户将损益类科目的本年累计实际发生额在初始化时录入系统，这样系统才能对损益类科目的实际发生额进行处理，才能保证有关业务资料数据的准确。</p>

<p style="font-family: 华文楷体; font-size: 18pt;"><!--kadov_tag{{<spaces>}}-->&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;<!--kadov_tag{{</spaces>}}-->损益类科目的本年累计实际发生额与损益类科目的借方累计或贷方累计数是不同的，他们之间往往会不一致。例如：某年的营业收入为200万，后来又发生退货5万，那么营业收入的实际发生额为195万。但在实际进行账务处理时，退货的5万就有可能会借记销售收入，这样销售收入的累计贷方就是200万，这显然与销售收入的实际发生是不一致的。因此，在输入本年累计损益实际发生额项目时一定要输入它的实际发生额数据，否则将来在输出损益表及其他有关损益类科目的报表时，所取数据可能会不正确。</p>

<p style="font-family: 华文楷体; font-size: 18pt;"><!--kadov_tag{{<spaces>}}-->&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;<!--kadov_tag{{</spaces>}}-->系统中账套数据的年初余额将根据以下的公式自动计算得出：</p>

<p style="font-family: 华文楷体; font-size: 18pt;">借方年初余额＝期初余额+本年累计贷方发生额－本年累计借方发生额</p>

<p style="font-family: 华文楷体; font-size: 18pt;">贷方年初余额＝期初余额+本年累计借方发生额－本年累计贷方发生额</p>

<p style="font-family: 华文楷体; font-size: 18pt;">您只需输入最明细级科目的有关期初余额、累计借方、累计贷方数据。对于上级科目数据，系统会自动进行汇总计算。</p>

<p style="font-weight: bold;
			font-family: 华文楷体;
			font-size: 18pt;"><!--kadov_tag{{<spaces>}}-->&nbsp;<!--kadov_tag{{</spaces>}}-->4.1.2 
 <!--kadov_tag{{<spaces>}}-->&nbsp;<!--kadov_tag{{</spaces>}}-->试算平衡</p>

<p style="font-family: 华文楷体; font-size: 18pt;"><!--kadov_tag{{<spaces>}}-->&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;<!--kadov_tag{{</spaces>}}-->上述数据输入无误后，单击【试算平衡】系统会弹出&quot;试算平衡表&quot;界面对数据进行试算平衡。如下图所示：</p>

<p style="text-align: center;
			font-family: 华文楷体;
			font-size: 18pt;"
	align=center><!--kadov_tag{{<spaces>}}-->&nbsp;<!--kadov_tag{{</spaces>}}--><img 
 src="试算平衡界面.gif"
	x-maintain-ratio=TRUE
	style="border: none;
			float: none;
			width: 471px;
			height: 273px;"
	width=471
	height=273
	border=0></p>

<p style="text-align: center;
			font-family: 华文楷体;
			font-size: 12pt;"
	align=center>图4-2 试算平衡界面</p>

<p style="font-family: 华文楷体; font-size: 18pt;"><!--kadov_tag{{<spaces>}}-->&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;<!--kadov_tag{{</spaces>}}-->系统进行试算平衡时是将所有的账务数据合计在一起进行的，因此只有将所有的本位币、外币、核算项目账、数量金额账等全部数据录入完毕之后才能够进行总账数据的试算平衡。试算平衡表中会显示出所有一级科目的年初借方、年初贷方、累计借方、累计贷方、期初借方、期初贷方各项数值。在币别处选择某一币别时，单击【试算平衡】，显示的试算平衡表是该币别的试算平衡，选择&lt;币别&gt;为&quot;综合本位币&quot;，显示的试算平衡表是所有币别折合为综合本位币后的试算平衡，只要在综合本位币状态下试算平衡，系统就允许您结束初始化，否则就不能结束初始化。</p>

<p style="font-family: 华文楷体; font-size: 18pt;"><!--kadov_tag{{<spaces>}}-->&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;<!--kadov_tag{{</spaces>}}-->如果账套数据是平衡的，系统在界面的左下方以蓝字显示&quot;试算结果平衡&quot;的字样，借、贷方的差额为零；如果账套数据不平衡，系统会在界面的左下方以红字显示&quot;试算结果不平衡&quot;的字样，并显示借、贷方的差额数据，提示您账务数据不正确，需要检查修改。您可以在试算平衡表中仔细核对您的账务数据，以确保账套初始数据准确无误。</p>

<p style="font-weight: bold;
			font-family: 华文楷体;
			font-size: 18pt;">4.1.3 <!--kadov_tag{{<spaces>}}-->&nbsp;<!--kadov_tag{{</spaces>}}-->结束初始化</p>

<p style="font-family: 华文楷体; font-size: 18pt;"><!--kadov_tag{{<spaces>}}-->&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;<!--kadov_tag{{</spaces>}}-->初始数据试算平衡之后，在&quot;系统总账开账&quot;界面就可以结束初始化工作，您也可以将全部数据打印出来保存。</p>

<p style="font-family: 华文楷体; font-size: 18pt;"><!--kadov_tag{{<spaces>}}-->&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;<!--kadov_tag{{</spaces>}}-->选择【系统设置】→【初始化】→【总账】→【总账系统开账】，进入&quot;总账开账&quot;界面结束初始化操作。结束初始化后，初始数据录入界面将变为不可编辑状态，此时，您可以开始一系列财务工作了。</p>

<p style="text-align: center;
			font-family: 华文楷体;
			font-size: 18pt;"
	align=center><!--kadov_tag{{<spaces>}}-->&nbsp;<!--kadov_tag{{</spaces>}}--><img 
 src="总账开账界面.gif"
	x-maintain-ratio=TRUE
	style="border: none;
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	height=185
	border=0></p>

<p style="text-align: center;
			font-family: 华文楷体;
			font-size: 12pt;"
	align=center>图4-3 总账开账界面</p>

<p style="font-weight: bold;
			font-family: 华文楷体;
			font-size: 18pt;">4.1.4 <!--kadov_tag{{<spaces>}}-->&nbsp;<!--kadov_tag{{</spaces>}}-->反初始化</p>

<p style="font-family: 华文楷体; font-size: 18pt;"><!--kadov_tag{{<spaces>}}-->&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;<!--kadov_tag{{</spaces>}}-->初始化后，还没有进行日常业务处理之前，发现初始化的数据错误，可以进行反初始化处理。选择【系统设置】→【初始化】→【总账】→【总账系统开账】，进行反初始化操作。</p>

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